Конвертируемый заем
Договор конвертируемого займа — это вид договора займа, который заключается между компанией и инвестором. Договор предусматривает право инвестора при наступлении определенных обстоятельств потребовать либо возврата инвестируемых средств, либо преобразования этих средств в акции или долю компании. Для заключения договора конвертируемого займа требуется получить единогласное согласие участников общества, а также необходимо удостоверить договор у нотариуса. Несоблюдение нотариальной формы влечет за собой ничтожность договора конвертируемого займа.
Конвертируемый заем является правовым средством венчурного инвестирования и часто используется при структурировании стартапов, особенно высокотехнологичных. Конструкция договора конвертируемого займа похожа на договор с альтернативным обязательством заемщика, когда у инвестора имеется право выбора — требовать возврата денежных средств или предоставления ему акций или доли в компании.
Существенными условиями договора конвертируемого займа являются те же условия, что и в классическом договоре займа (предмет, обязанность возврата займа), а также:
· срок займа;
· обстоятельства, при наступлении которых инвестор вправе предъявить требования.
Заемщиком по договору конвертируемого займа не может быть кредитная или некредитная финансовая организация, общество, имеющее стратегическое значение для обеспечения обороны и безопасности государства, либо общество, которое создано в процессе приватизации и акции которого находятся в государственной или муниципальной собственности и предоставляют более 25% голосов при принятии решений общим собранием акционеров.
Нотариус после удостоверения договора направляет в ФНС России (орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц) заявление о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) сведений о заключенном договоре, о займодавце, доле в уставном капитале, которую он может получить по условиям сделки. По требованию кредитора о передаче ему доли в уставном капитале или ее увеличении нотариус направляет заявление, содержащее сведения об этом, в ФНС России, если до истечения установленного срока не поступили возражения со стороны общества.
