Опцион и конвертируемый заем

Договор конвертируемого займа — это договор займа, предусматривающий право займодавца (инвестора) вместо возврата всей или части суммы займа и выплаты всех или части процентов за пользование займом при наступлении срока и (или) иных обстоятельств, предусмотренных договором, потребовать от заемщика, являющегося непубличным обществом, увеличения уставного капитала (получения акций, доли). Существенными условиями договора конвертируемого займа являются те же условия, что и в классическом договоре займа (предмет, обязанность возврата займа), а также:

· срок займа;

· обстоятельства, при наступлении которых инвестор вправе предъявить требования.

Заемщиком по договору конвертируемого займа не может быть кредитная или некредитная финансовая организация, общество, имеющее стратегическое значение для обеспечения обороны и безопасности государства, либо общество, которое создано в процессе приватизации и акции которого находятся в государственной или муниципальной собственности и предоставляют более 25% голосов на общем собрании акционеров.

Опцион — финансовый инструмент, позволяющий купить или продать актив по определенной цене в определенную дату или в течение определенного срока. Согласно статье 429.2 Гражданского кодекса РФ предмет договора, подлежащего заключению, может быть описан любым способом, позволяющим его идентифицировать на момент акцепта безотзывной оферты. Опцион может быть создан на не существующий на момент заключения сделки предмет, на то, что будет создано в будущем.

Договор конвертируемого займа или опцион удостоверяется нотариусом. После удостоверения сделки нотариус направляет в ФНС России (орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц) заявление о внесении в реестр сведений о заключенном договоре и его условиях для внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ.