Хорошая примета: россияне все активнее используют инструменты наследственного планирования
Суеверие «написать завещание — к беде» сменяется в России рациональным и взвешенным подходом к вопросу распоряжения имуществом на случай ухода из жизни. Об этом говорит востребованность различных инструментов наследственного планирования, которые помогают исполнить волю человека, избежать конфликтов в семье и дробления бизнеса. Самым популярным остается классическое завещание. За первые восемь месяцев 2026 года нотариусы удостоверили порядка 370 тысяч таких документов, что сопоставимо со статистикой за аналогичный период прошлого года. Регионами-лидерами по этому показателю стали Москва, Подмосковье, Санкт-Петербург, Краснодарский край и Ростовская область.
Практика показывает, что завещатели молодеют. Если раньше оформлять такие документы приходили больше люди в преклонном возрасте, то сейчас все чаще обращаются мужчины и женщины 35–40 лет. Причины разные, среди них и общий рост правовой грамотности, и личные мотивы, например опыт тяжелого раздела наследства в близком кругу.
Назначаю наследником
Выбирать наследников по завещанию необязательно из числа родственников — это может быть кто угодно. Завещание позволяет изменить порядок наследования по закону и распорядиться имуществом именно так, как сам владелец считает нужным.
Это достаточно гибкий инструмент, который позволяет решить судьбу самых разных активов — от недвижимости, банковских вкладов и автомобилей до животных, предметов искусства и авторских прав. Можно завещать все свое имущество одному человеку или организации. А можно разделить его, отписав, например, квартиру дочери, а дачу — сыну. В завещание можно включить даже то, что наследодатель только планирует приобрести.
Также можно передать по завещанию часть имущества, тогда все остальное будет наследоваться по закону. При этом авторы завещаний не просто распределяют имущество между близкими людьми, но все активнее используют различные возможности завещаний. Среди них — подназначение наследников. Это когда в завещании указывают основного преемника и «запасного» — того, кто получит имущество в том случае, если первый уйдет из жизни раньше завещателя или сам откажется от наследства. Например, можно завещать жилье любимой племяннице, а подназначенным наследником объявить ее сына.
Количество резервных наследников в завещании законом не ограничено. Так, в одном из случаев автор завещания выстроил цепочку из 15 подназначенных наследников. Среди них были как родственники, так и друзья. А на случай, если никто из них не примет наследство, завещатель прописал, что все его имущество должно быть передано конкретному благотворительному фонду.
Наряду с имуществом завещание позволяет передать наследнику некие обязанности. К примеру, обеспечить проживание родственника в унаследованной квартире или уход за домашним животным. Для того чтобы наследник эти обязательства не проигнорировал, можно назначить душеприказчика — исполнителя завещания.
Нотариусы отмечают, что в завещаниях появляется все больше распоряжений для душеприказчиков. Помимо классических пожеланий завещателя о том, как, где и с соблюдением каких обрядов его нужно похоронить, когда придет время, встречаются и новые распоряжения касательно бизнеса.
По сути, душеприказчик в данном случае выполняет роль доверительного управляющего. Это может быть юрист, бухгалтер компании, партнер или другой специалист, которому предприниматель доверяет. Его задача — заботиться о бизнесе, пока наследники не вступили в свои права. Голосовать на собраниях участников ООО, решать, как распределять дивиденды, кому сдавать недвижимость в аренду и так далее.
Единственное ограничение воли завещателя, предусмотренное законодательством, — это возможные обязательные наследники. Они получат свою долю наследства — половину от того, что причиталось бы в случае наследования по закону, даже если не упомянуты в завещании. Обязательными наследниками являются несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы.
Завещание можно изменить или отменить, при этом даже не ставя в известность потенциального наследника. Если умерший человек оставил несколько завещаний, касающихся одного и того же имущества, действительным будет последний документ.
Супружеская воля
Все больший интерес проявляют жители нашей страны и к новым инструментам наследственного планирования, например, к совместным завещаниям супругов. За первые восемь месяцев текущего года нотариусы удостоверили на 4,5% больше таких документов, чем годом ранее.
В отличие от обычного завещания, в котором каждый супруг может распорядиться только своим собственным имуществом, совместное дает возможность решить судьбу всех активов пары в одном документе. В нем можно указать, кому именно перейдет совместно нажитое имущество, а кто и в каких долях получит личное имущество мужа или жены. При этом можно предусмотреть разные ситуации и назначить наследников как на случай одновременной гибели супругов, так и на случай ухода одного раньше другого.
Зачастую супруги предусматривают, что после смерти одного из них имущество переходит вдове или вдовцу. А после ухода из жизни второго — их детям, необязательно только общим, или другим наследникам. В совместное завещание, как и в обычное, можно включить условия для наследников и назначить душеприказчика, который проследит за его исполнением. Еще одно сходство — обязательные наследники: они получат свою долю, несмотря на условия классического или совместного завещания.
При этом совместное завещание могут составить не все пары, а лишь те, которые находятся в официальном браке. А если супруги развелись, то документ считается утратившим силу.
Заблаговременно повлиять на порядок наследования супруги также могут, заключив брачный договор. Например, они вправе изменить режим собственности на все имущество или его часть с совместного на личный. В этом случае из имущества, которое принадлежало умершему супругу, не будет выделяться доля пережившего. А то, что полностью принадлежало второму, у него и останется и не будет делиться между наследниками.
Наследство с условием
Впрочем, договориться заранее о том, какое имущество кому именно достанется, могут не только супруги, но и непосредственно будущий наследодатель с наследниками. Для этого предусмотрен такой инструмент, как наследственный договор. Востребованность такого формата выросла в 2026 году на 5%.
В отличие от завещания, о котором наследники могут даже не знать, наследственный договор — двусторонняя сделка. Подписывая документ, человек изначально соглашается соблюдать все указанные в нем условия для получения наследства в будущем. Эти условия могут быть как имущественного, так и неимущественного характера.
И если у наследника по завещанию обязанности появляются только после вступления в наследство, то у участника договора они могут возникнуть еще при жизни завещателя. Например, он должен будет содержать владельца имущества или сделать в его квартире ремонт.
Так, в одном из случаев наследственный договор заключили пожилая женщина и дочь ее мужа от первого брака. После смерти мужчины каждая получила по ½ квартиры. Договорились, что вдова остается в ней жить, а дочь умершего обязуется полностью оплачивать ежемесячные платежи за коммунальные услуги, взносы на капремонт и нести некоторые другие расходы. Взамен после смерти мачехи она получит ее половину жилья.
Также в договоре можно прописать различные обстоятельства, от которых зависит круг наследников. Вариант: если внук на момент смерти деда достигнет совершеннолетия, то квартира перейдет к нему, а если нет, то к его матери. При этом в документ нельзя вносить условия, которые ущемляют права наследника, например, требовать от него вступления в брак или получения определенного образования.
Наследственный договор имеет приоритет перед завещанием. Если у человека есть и персональное завещание, и наследственный договор, то действовать будет второе.
Но дело его живет
Отдельные инструменты наследственного планирования предусмотрены для сохранения бизнеса после смерти его владельца и управления активами до вступления наследников в свои права.
Один из них — наследственный фонд. Он оптимален для того, чтобы уберечь компанию от раздела и одновременно обеспечить доход близким бизнесмена, указав их в числе выгодоприобретателей фонда. Для создания наследственного фонда предпринимателю необходимо составить специальное завещание. В документе указываются передаваемое в фонд имущество, условия управления фондом, управляющие органы, выгодоприобретатели и другие важные нюансы. После смерти наследодателя нотариус, заручившись согласием назначенного в завещании директора и членов коллегиальных органов управления, направит в регистрирующий орган заявление о создании наследственного фонда. После регистрации фонд может вступить в наследственные права.
Личный фонд, в отличие от наследственного, начинает функционировать еще при жизни учредителя. Это позволяет владельцу бизнеса не только заранее решить вопрос, кто будет управлять активами после его ухода из жизни, но и протестировать эффективность выбранной модели управления. А при необходимости — изменить ее.
Еще одно важное отличие между личным и наследственным фондами в том, что в первом случае минимальный порог передаваемого в фонд имущества не предусмотрен, а во втором его стоимость должна составлять не менее 100 млн рублей.
Гарантии от нотариуса
Все указанные способы распорядиться имуществом при жизни требуют обязательного обращения к нотариусу. Нотариус может посоветовать, какой именно инструмент или даже комбинацию нескольких инструментов лучше выбрать в конкретной ситуации. Он поможет составить текст завещания, договора или иного документа таким образом, чтобы он полностью соответствовал как закону, так и интересам заявителей.
Нотариус проверяет дееспособность и обязательно беседует с заявителями, чтобы убедиться в том, что они четко понимают суть документа и юридические последствия его оформления. А также в том, что стороны действуют по своей воле, а не под давлением или угрозами. В итоге риски последующего оспаривания нотариального документа в суде сводятся к минимуму. Дополнительным защитным инструментом может стать видеофиксация всего процесса удостоверения документа.
Бывают ситуации, когда заявитель сразу предупреждает нотариуса о сложных отношениях в семье и о том, что родственники попытаются найти в завещании слабые места. В случаях, когда это оправданно, нотариус может посоветовать человеку получить заключение судебного эксперта-психиатра. Это надежнее справок из психоневрологического диспансера, поскольку, если человек не стоит на учете в ПНД, это еще не значит, что у него нет проблем. Как и отсутствие официального статуса «недееспособного» не означает, что человек «в себе».
Если у нотариуса возникают сомнения в способности человека понимать значение своих действий, не помогут и справки от психиатра. В совершении нотариального действия будет отказано.
